提高财务预算和预测技术的回报

许多财务计划领导者投资于专门的软件，以使预算和预测过程更快、更准确，但他们经常发现这项技术没有得到广泛应用。例如，业务单位坚持他们的电子表格，因为他们不喜欢公司的FP&A预加载到模型的输入。为了推动使用，要让涉众在同一页面上。

Gartner咨询总监Vaughan Archer表示:“在整个组织中，FP&A应用通常以不同的方式使用，这使得它们的效率较低。“这些差异通常发生在高度混乱的环境中，比如COVID-19造成的环境，或者公司财务和业务部门对预算和预测的投入进行不同的优先级，因为它们的业务范围不同。”

“反思一个业务部门与整个组织管理绩效之间的差异”

为了刺激使用和增加这些投资的回报，设置数据治理标准，建立预算和预测跟踪的业绩驱动因素的共享买入，并定期共享预算和预测数据的上下文，以保持买入。

为数据设置标准规则和定义

为预算和预测数据设置一致的企业范围规则和定义。输出和输入一样好。为了给组织的高级领导提供建议，公司和业务部门的经理需要对他们的数据有信心。这始于数据质量和完整性-以及公司和业务单元FP&A模型的一致性。

阿彻说:“当所有业务部门都有自己神秘的预算和预测管理方法时，它会削弱人们的信心，不仅是对他们的建议，而且对已经被接受的数据来源。”“FP&A领导者应该与组织内的其他专家组成一个数据治理委员会，致力于为服务于核心财务或业务目标的所有数据建立全组织范围的标准。”

首先选择要标准化的数据，例如，预算或预测中最常使用的数据。其次，检查不同的数据源并为每个数据源分配所有者。数据治理委员会应该决定该数据集的范围、它的唯一标识符以及它应该具有的各种公共或特定属性。

承诺共享预算和预测驱动因素

公司和业务FP&A团队通常在业务绩效驱动因素上存在差异。在采用技术时，企业的FP&A通常设计其所需的系统。业务FP&A团队可能不同意他们的模型，因此创建他们自己的度量，从而导致一种随意的方法。

为了避免这个陷阱，要确保公司的FP&A与业务单元领导合作，在历史精确度(X轴)和成本影响(y轴)的尺度上绘制企业驱动因素。

”确保公司财务对数据的解释成为主导观点”

最重要的驱动因素是那些可以最精确建模的(企业知道会发生的事情)，并且具有最大的成本影响(右上象限)。最不重要的是那些无法精确建模且对成本影响很小的项目。

Archer说:“这个练习提供了一个机会来反思在一个业务部门和整个组织中管理绩效的区别。”“它迫使你承认，业务部门有特定的驱动因素，并衡量它们对预算和预测的效率和准确性的影响。”