4月16日
4月16日
贡献者:Jackie Wiles
在提供更及时和准确的分析的压力下,FP&A领导者应该关注4个关键领域来提升他们的财务分析能力。
能够及时提供有洞察力的分析是被视为值得信赖的业务合作伙伴的关键。在一个数字化转型和不断颠覆的世界里,分析必须跟上将在中途改变的查询的步伐,并预测那些尚未被问到但应该被问到的问题。为了应对这些挑战,评估财务分析过程的当前状态。
他说:“传统金融机构的设计初衷并不是为了回答数字业务不断提出的问题克里斯托弗Iervolino高德纳(Gartner)管理副总裁。
应用程序必须支持与业务伙伴的更灵活和协作的方法。为了达到这个目的,Iervolino说,应用程序负责人应该首先评估他们的当前成熟度在四个关键领域,这样他们就可以为每个领域绘制路线图:
大量使用Excel是预算过程不成熟的一个很好的指标。更成熟的流程较少依赖电子表格,更青睐于专门构建的FP&A解决方案,提供对公共数据库的访问,管理数据场景和相关工作流,并确保透明度。
不成熟的财务规划能力通常类似于影子预算过程,迭代报告可能需要9个月或更长时间才能产生结果,而此时的结果往往已经过时或无关紧要。不成熟的其他特征是简单的报告、缺乏分析和缺乏对业务价值的洞察(或可见性)。
“较高的成熟度水平的特点是关注影响财务项目的业务驱动因素,”他说约翰·范·德克尔他是Gartner的副总裁分析师。使用的细节水平必须适合于以一种具有业务相关性的方式来测试假设(“如果”)。例如,这可能包括低产品SKU或客户级别的计划,即使它需要成千上万的计划元素。”
大多数财务部门在综合财务规划(IFP)方面刚刚开始走向成熟。努力从高级财务数据中及时准确地生成业务洞察的财务部门很少能支持IFP计划。
相比之下,IFP的成熟程度越高,就意味着与其他业务领域的协作程度越高,业务影响力也就越大。例如,一个成熟的IFP计划可以针对外部业务领域的特定财务规划目标,并为其销售团队提供新的见解。
相对不成熟的FP&A功能通常难以回答数字背后的“原因”。在这些部门中,基于电子表格的交付成果通常只关注会计数字,缺乏许多(或任何)外部输入和分析,因此很难产生任何见解。
更成熟的业绩报告采用全面的方法来回答财务业绩背后的“为什么”。成熟状态的关键是能够捕获和集成来自不同来源的各种各样的数据——从企业资源规划工具和FP&A系统到不可避免地在各个外部部门之间浮动的不同的Microsoft Office文件。
成熟的报告流程不再是简单的“板书”,而是更全面的“剧本”,包含各种数据,围绕数据构建叙事,最终产生可操作的见解。
不成熟的FP&A功能通常依赖于传统的计划和预算工具进行预测和建模。这些工具往往是静态的,无法应对高度复杂的业务环境。
这些领域更加成熟的标志是能够提供更快、更具有预测性的分析、“动态”调整,以及通过利用内存计算(IMC)和高级分析来强调高性能。
阅读更多:实施滚动预测的3个步骤
一旦应用程序负责人评估了这些关键FP&A流程的当前成熟度,他们就可以更有效地制定升级路线图,以确保FP&A能够理解其业务合作伙伴今天提出的问题,并在未来可能需要回答的问题。随着人工智能提供的解决方案开始进入工作场所,金融将成为一个越来越多的技术支持领域。
加入最重要的首席财务官聚会,探索潜在的金融技术提供商,并就如何优先考虑技术投资获得可操作的见解。
为Gartner客户推荐的资源*:
*请注意,有些文档可能不是所有Gartner客户都能获得。