6金融组织现代化之路

传统的财务组织设计和运营模式与新的、技术增强的自动化流程越来越脱节。首席财务官们正在与孤立的财务部门结构、复杂的角色以及有关哪些财务活动应由哪个子团队执行的传统观念作斗争。所有这些问题都限制了数字举措的影响力和凝聚力。

一个新的，更多的灵活的运营模式必须替换这些过时的方法。金融业多年来一直采用的共享服务模式将促进这一转变。然而，共享服务组织(sso)的最初目的正在发生变化。SSOs将向支持金融数字化转型，而不是实现大批量、低价值活动的集中化和自动化。

随着机器越来越多地执行标准财务活动和技术改进流程，这将成为可能，从而导致更多的SSO能力专注于其他优先事项。这些优先事项可能包括超自动化和其他形式的数字转换．

在理想状态下，sso将成为数字化转型支持中心。金融单点登录数字程序可以通过以下方式促进这种过渡:

• 定义技术路线图
• 识别协同效应
• 推动跨部门数字化实现

这种修订后的共享服务运营模式对人才的影响很大。近年来，由于专业化程度的提高，加上业务数据的民主化，财务人员对他们所服务的单个业务部门的独特见解有所下降。然而，财务仍然有一种独特的能力，可以看到业务单元的模式或“投资组合级别的洞察”。具有更强凝聚力和跨职能数字功能的sso可以放大这一附加值。

要做到这一点，具有前瞻性思维的财务领导者必须继续将共同活动迁移到共享服务中心(ssc)和卓越中心(coe)，以释放人力，帮助业务部门做出明智的决策。这种方法利用财务的跨职能可见性和对整个组织共同决策的影响。引入该模型的集团在运营决策的财务稳健性方面提高了250%。

传统运营模式的金融机构在数字化的道路上举步维艰。这导致了一些数字实现，而这些数字实现并没有转化为整个功能的效率或财务方面的改进。从孤立的数字化转向数字凝聚力，需要一个在数字支持人员和最终用户之间嵌入密切关系的财务组织结构。有两种方法:

1. 投资一个财务IT团队:这减少了对企业IT的依赖，并建立了与财务相关的技术专业知识。它还为识别和选择金融数字投资提供了更明智的过程。这些投资是高度优先的。金融IT是金融人员增长的最大领域，62%的金融机构计划增加金融IT人员数量。

2. 在财务IT和数字冠军之间建立间接的报告线:财务的数字冠军是首席财务官报告线中推动数字决策和责任的人——包括招聘和领导一个中央数字转换团队。在这个人、首席财务官和IT之间建立一条报告线，可以提高数字投资的透明度。它还推动资源流向解决泛金融需求的举措，从而避免对那些有战略联系或有影响力的人给予特权。

的未来的财务团队必须优先考虑五个数字能力，以推动组织成果。数字技术、核心金融、数据分析和社交/创意方面的知识和技能有助于提升这些能力。注意，这些组件中只有一个是基于技术的。

金融领域的五大数字化能力是:

科技素养

技术素养被定义为利用数字技术来推动更好结果的能力，它使财务人员能够利用机器人过程自动化(RPA)、机器学习(ML)和自然语言处理(NLP)。具备技术素养的金融领导者应该知道:

• 存在哪些数字软件解决方案，它们如何帮助自动化财务活动

• 底层编程语言的基础知识

• 新技术如何适应现有的技术环境和金融流程

支持金融人才获得和实践技术素养的两种能力是对数字技术如何提高金融产出的好奇心，以及解决问题和克服挑战的实验知识。

数字的翻译

财务专业人士需要向利益相关者解释或翻译有关数字技术、流程和系统的关键概念。构建金融数字翻译能力的技能包括:

• 提高决策所需的财务和非财务数据的质量和相关性

• 加强数据分析的分析输出，例如通过评估ML算法

• 数据叙事，或者解释数据驱动的见解及其来源

擅长数字翻译的财务团队将有效地挑战假设并增加买入。

数字化学习与发展

这使员工能够跟上数字技术的快速发展，并通过引导学习、实验和技术应用来获得新的数字知识。很大一部分数字学习是通过“做”来进行的——例如，通过确定一个不适合RPA的挑战，并开发一个试点，使用ML来解决它。最好的数字学习者具有思维敏捷性，使他们能够积极应用新的数字知识和技能。

数字偏差管理

数字偏差管理是理解和最小化ML使用偏差的能力。具有数字偏差管理知识和技能的财务人员了解ML技术如何工作，以及如何管理ML偏差，同时交付业务价值。他们可以:

• 检测数据偏差

• 在算法上线之前验证算法

• 识别反映正确业务上下文的ML训练数据源

对大多数财务团队来说，数字偏差管理是一个新领域，需要求知欲和解决问题的能力，才能弄清楚为什么算法会做出某些预测。

数字的野心

财务人员需要具备的数字化雄心包括:

• 在没有明确授权的情况下尝试新技术和方法

• 在向更广泛的团队推广之前了解一项技术

• 用新技术克服障碍或利益相关者抵制使用它

具有数字化雄心的财务团队拥有强大的利益相关者管理和变革管理技能，能够更快地从财务和业务合作伙伴那里获得支持。

今天的现代金融组织已经采用了成本优化方法，而不是削减成本，这涉及到效率和生产力的结构性改进。展望未来，财务领导者将朝着由面向业务的分析和报告策略驱动的价值优化方向发展。

支出基准是告知价值优化的关键分析之一。Gartner给出的十大跨行业基准数据包括:

1. 财政支出占财政收入的百分比。这一基本指标有助于财务领导者了解他们相对于同行的成本。它提供了一个基线，在此基础上，职能部门可以探索减少支出、转移资源和/或投资于新功能。高德纳(Gartner)基准的总体财务支出为收入的1.32%。

2. 财政支出按资产类别分布情况。人员、技术和外部专家的支出揭示了财务职能如何优先考虑各种投入。高德纳(Gartner)的跨行业分析显示，内部员工和承包商的薪酬占财务支出的80%以上。

3. 财务支出按流程类别分布。该数据衡量了财务预算在预算、预测、分析和报告等活动中的相对分布。高德纳(Gartner)的数据显示，会计和报告方面的支出占比最高，达26%。

4. 在外部专家和支持上花费。金融机构通常会有一些流程外包以及提供建议的顾问。高德纳(Gartner)的基准数据显示，22%的外部支出用于外包，78%用于咨询。

5. 年营收中每十亿财务人员数。这一基准使财务主管能够评估与同行相比，他们在人员配备方面投入了多少资金。根据高德纳(Gartner)的分析，基准财务员工人数为每10亿美元的年收入97.5名全职员工。

6. 按角色分配员工人数。员工人数分布可以让领导者相对于同行评估自己的组织构成。高级职员比例高的组织通常有较高的人员支出。在我们的跨行业分析中，8%的员工角色是高级职能领导。

7. 按流程类别划分的员工人数分布。与按流程类别分配支出类似，按流程类别评估人员数量可以帮助识别效率低下的情况。平均而言，交易金融部门的员工比例最高，为31%。
   

8. 每名员工的财务薪酬支出。这一指标将员工的薪酬和激励与同行组织进行了比较。平均每位员工的财务薪酬约为11.5万美元。

9. 新兴金融技术投资。科技支出基准有助于财务主管了解他们的投资水平是否与公司目标一致。财务功能技术投资最常见的领域是基于云的企业资源规划(ERP)， 64%的组织计划投资，以及高级数据分析，57%的组织将其作为优先领域。

10. 财务技术支出用于运营、增长和转型业务。2020年，Gartner引入了运行、增长和转换参数，用于对IT支出进行基准测试。高德纳(Gartner)的基准数据显示，金融技术支出的权重为79%。用于业务增长和转型的技术支出分别为13%和8%。